Gjør uregistrerte innskudd innvirkning på banken eller boksiden av bankavstemming?

Nøyaktige poster er nødvendige for næringsfinansene. Bankavstemming er en viktig del av dette, da ellers selskapsregistre raskt kan bli synkronisert med bankkort og skape problemer nedover linjen. Forsoningsprosessen virker så enkelt som at begge poster samsvare, men til tider kan rekordoppholdet bli litt skummelt, som når du har uregistrerte innskudd.

Hva anses en uregistrert innskudd?

Uregistrerte innskudd kan også kalles innskudd i transitt, og de vises ganske ofte i slutten av måneden avstemming. Banker sender ut uttalelser en gang i måneden, vanligvis rapporterer all aktivitet fra første dag til siste, og dette er generelt det som sammenlignes med selskapssidebøker. Likevel, når innskudd gjøres og registreres på den siste dagen i måneden, kan de ikke registreres av banken før etter begynnelsen av den nye måneden, noe som resulterer i et bankkonto som mangler innskudd. Disse kalles innskudd i transitt.

Bank Ledger vs Book Ledger

Den "bank side" eller bank hovedbok, refererer bare til hva som helst oversikt over banktransaksjoner brukes til å forene kontoer med selskapets bokbog. Oftere enn ikke, vil dette være en månedlig kontoutskrift. Bokføreren er selskapets regnskapsregnskap, oppdatert som penger flyter inn eller ut, og er det som sammenlignes med banktegn for å sjekke bankgebyrer, rentevekst og feil.

Å sette penger der det ikke er

En generell tommelfingerregel for bankavstemming er å "sette pengene der det ikke er". Når en avvik mellom bankbokføreren og bøkene er funnet, må avstemmingsoppføringer påvirke hvilken side som mangler posten. Ved uinnskrevne innskudd er innskuddet vist på selskapets bøker, men ikke i bankens. Under forsoning skal depositumet legges til banksiden for å gjenspeile at pengene ble deponert i løpet av måneden. Dette vil resultere i en ekte bankbalanse.

Betydningen av nøyaktig forsoning

Hvis forsoning ignoreres eller gjøres feil, for eksempel ved å ignorere fallgruver som uregistrerte innskudd og fremragende kontroller, kan et selskaps bøker raskt bli unøyaktige og upålitelige. Mer eller mindre penger kan synes å være tilgjengelige, noe som resulterer i feil finansiell beslutningsprosess, og feil kan gå ubemerket. Dette kan være katastrofalt hvis store kontroller ikke blir lagt inn eller er feil skrevet, eller hvis en bank gjør en feil og overfører en konto.