Hvilke utgifter er fradragsberettiget i en servicebasert LLC?

Servicebaserte aksjeselskaper gir mange skattemessige fradrag for sine eiere. Internal Revenue Service definerer en forretningsomkostning som enhver utgift som er vanlig og nødvendig for din type virksomhet. Mens virksomheten din sannsynligvis ikke har fradragsberettigende beholdning som en detaljhandel, kan du kreve et fradrag for enhver utgift så lenge andre i samme type virksomhet som din har det, og du kan ikke drive virksomheten uten den.

Oppstart og organisasjonsutgifter

Du kan trekke ut kostnader som påløper før du begynner å tjene penger så lenge de direkte er knyttet til virksomheten din. IRS gir deg mulighet til å trekke opp oppstartskostnader og organisasjonsutgifter som to separate fradrag forutsatt at du krever fradrag ved avkastningen. Oppstartskostnader inkluderer konsulentavgifter, reklamekostnader og forsyninger. Siden LLC er servicebasert, vil du vanligvis ikke ha beholdning.

Organisasjonsutgifter inkluderer eventuelle utgifter du pådrar å organisere virksomheten din, inkludert statens LLC arkivavgift. IRS begrenser ditt første års fradrag til $ 5000 hver. Hvis du har mer enn $ 5000 i oppstartskostnader, kan du prøve å åpne virksomheten din samme år som du kan overføre noen av oppstartskostnadene til organisasjonsutgifter. Hvis en av kostnadene overstiger $ 50 000, må du trekke alt over $ 50 000 fra $ 5000 for å beregne fradrag. Hvis for eksempel oppstartskostnadene dine er $ 53 000, trekker du $ 3000 fra $ 5000 for å beregne ditt første års fradrag som $ 2000. Du må amortisere - distribuere - de resterende $ 51 000 i løpet av de neste 180 månedene.

Forsikringspremier

Vanligvis kan du trekke eventuelle forsikringspremier betalt i løpet av å kjøre din LLC. Disse premiene inkluderer ethvert ansvar, gruppemedisin og arbeidstakers erstatningsregler som virksomheten din har. Mens Retail LLCs vanligvis kjøper produktansvarsforsikring, har du kanskje ikke produktansvarsforsikring hvis din servicebaserte LLC ikke selger produkter. Du kan også trekke personlige helseforsikringspremier for deg, din ektefelle og dine pårørende hvis din LLC er et partnerskap eller du er det eneste medlemmet og virksomheten din hadde en netto fortjeneste for innleveringsåret.

Transportkostnader

Du kan trekke eventuelle kjøretøyutgifter til kjøretøyer som brukes i din servicebaserte LLC, enten ved å kreve faktiske utgifter - hvis du har mindre enn fem kjøretøyer - eller ved å bruke IRS kjørelengdeavdrag. Servicebaserte LLCs har vanligvis minst ett kjøretøy som de bruker i løpet av forretningen, men hvis du bruker selgere til å selge din tjeneste, kan du kreve et fradrag på fem eller flere kjøretøy. Men hvis du bruker et kjøretøy av personlige og forretningsmessige grunner, må du kreve kilometeravdrag og holde styr på forretninger mot personlige mil. Tillatt kjørelengde endres årlig - og noen ganger midt på året - så å vite at satsen er viktig for å kreve riktig fradrag. Hvis du krever faktiske utgifter, må du beholde alle dine kvitteringer for verifisering dersom du mottar varsel om en revisjon.

Hjemmekontorskostnader

Du kan kreve en del av boligkostnadene dine som forretningsmessige forhold dersom du oppfyller kvalifikasjonene som er oppgitt av skattemyndighetene. Ditt hjem må være LLCs viktigste forretningssted, og du må bruke det regelmessig og utelukkende for virksomheten din. For eksempel, hvis LLC er en hjemdekorasjon, kan du gjøre en del av virksomheten din i kundens hjem. Men hvis du regelmessig møtes med potensielle kunder i et rom eller en struktur på eiendommen din, kan du kreve en del av husholdningenes utgifter så lenge du ikke bruker plass til noe annet enn bedriften din. Beregning av fradragsbeløpet krever bestemmelse av delen av utgiften som brukes for rommet. Hvis du for eksempel bruker et 200 kvadratmeter rom for virksomheten din, og ditt hjem er 2.000 kvadratmeter, kan du kreve 10 prosent av boligkostnadene som en bedriftskostnad.

betraktninger

Mens alt brukt eller betalt i forbindelse med din servicebaserte LLC er fradragsberettiget, er det viktig å konsultere en skattemessig profesjonell hvis du er ubehagelig å avgjøre hva du kan trekke fra. Siden du kan trekke fra en revisors avgifter, kan du vurdere å møte minst en gang for å snakke om hva IRS anser for fradragsberettigede og fallgruvene for fradrag som klær og reiseutgifter. For eksempel kan du trekke fra klær som er slitt mens du arbeider bare hvis du ikke bruker den noen annen gang. Men hvis du kombinerer en ferie med forretningsreise, må du trekke ut eventuelle utgifter som oppstår i løpet av uforpliktende tid.