Verdien av en bedrift basert på kontantstrøm

Småbedriftseiere kan bruke en rekke metoder for å verdsette sin virksomhet. Bedriftseiere må ofte verdsette sin virksomhet for å skaffe ekstern finansiering; långivere og investorer vil vite selskapets verdi i henhold til mengden penger generert fra forretningsvirksomhet. Bedriftseiere kan også trenge å vite verdien av deres selskap når de setter den opp for salg. Selge en bedrift kan kreve store mengder planlegging, som ligner oppstartsplanlegging.

Rabattert kontantstrøm

Reduksjon av fremtidige kontantstrømmer er en kvantitativ forretningsmessig verdsettelsesmetode. Bedriftseiere bruker informasjon fra selskapets resultatregnskap til å verdsette deres selskap. Selskaper rapporterer vanligvis sine inntekter som inntekt før renter, skatter, avskrivninger og avskrivninger (EBITDA). Dette nummeret er avgjørende for å verdsette et selskap ved hjelp av den diskonterte kontantstrømmetoden.

Bedriftseiere må prognostisere fremtidige års EBITDA ved bruk av diskonterte kontantstrømmetoden. Fremtidige EBITDA estimater er diskontert tilbake til dagens dollarbeløp, ved bruk av en standardrente. Bedriftseiere bruker ofte 12 prosent som standardrenten. Dette tallet representerer interessen som kan oppnås dersom eierne investerer penger i S & P 500 børsen. Bedriftseiere må også bruke et bestemt antall måneder for denne metoden. Når antall måneder er bestemt, kan bedriftseiere rabatte fremtidige kontantstrømmer og summe disse beløpene. Resultatet gir en dagens verdi for å avgjøre selskapets verdi. Imidlertid er den diskonterte kontantstrømvurderingsmetoden svært subjektiv fordi den er avhengig av fremtidige prognoser for nettoinntekt.

Kontantstrømoppstilling

Periodiseringsregnskap krever en virksomhet for å skape en kontantstrømoppstilling, som deretter brukes til å verdsette virksomheten. Kontantstrømoppgørelser viser alle kontantstrømmer og utløp fra forretningsvirksomhet. Næringsvirksomheten er fordelt på normal drift, investeringer og finansieringsaktiviteter. Denne informasjonen gir bedriftseiere en historisk oversikt over selskapets kontantstrøm. Verdivurdering av kontantstrømoppstilling kan gi bedriftseiere en nøyaktig, historisk forretningsverdi. Dessverre bruker denne metoden ikke selskapets hele virksomhet eller finansiell informasjon for å beregne selskapets verdi.

Økonomisk verdi lagt til

Økonomisk verdiskapning er en unik og relativt enkel verdsettelsesmetode, beregnet ved å trekke selskapets totale forpliktelser fra sine samlede eiendeler og legge tilbake egenkapitalen, som representerer alle pengene som er gjeninvestert i selskapet fra driftsresultatet. En økonomisk verdiskapningsberegning representerer et selskaps totale verdi ved å inkludere uoppkjøpte kontantbeløp fra kundefordringer og ubetalte kontantbalanser til leverandører eller leverandører. Økonomisk verdiskapning anses som en omfattende forretningsmessig verdsettelsesmetode fordi den innebærer alle deler av selskapets økonomiske opplysninger.