Amerikanske rapporteringskrav for utenlandsk valuta

Føderale lover som er utformet for å hindre hvitvasking, krever at transaksjoner rapporteres til regjeringen dersom de innebærer store mengder valuta - det vil si kontanter og mynter. Disse lovene gjelder også for amerikansk valuta og utenlandsk valuta. Beløpene som utløser rapporter er uttrykt i dollar. beløpene av utenlandsk valuta som er nødvendig for å kreve en rapport, avhenger av valutakursen.

Bank Secrecy Act

Den føderale bankvernloven krever generelt at banker og andre finansinstitusjoner skal rapportere til Internal Revenue Service om en kontant transaksjon som involverer mer enn $ 10.000. "Transaksjoner" inkluderer innskudd, uttak, valutaveksling og kjøp av reisesjekker, kassekontroller og andre gode kontantinstrumenter. Transaksjoner som er gjort på en enkelt dag, teller som en transaksjon, så tre separate innskudd på $ 5000 på en dag vil utløse en rapport. Videre er det nødvendig med en finansinstitusjon å gjøre en rapport hvis den mener at noen er bevisst "strukturert" transaksjoner for å unngå terskelen på 10 000 dollar - eller hvis det bare mener at kontanter av noe beløp kommer fra kriminell aktivitet.

Hvilke bedrifter må gjøre

Bankene kan få et unntak fra rapporteringskravene til sine forretningskunder som gjør mye salg i kontanter, for eksempel supermarkeder eller restauranter, og legger derfor ofte inn over $ 10.000. Men føderale forskrifter presser rapporteringskravene nedover linjen til de bedriftene. Reglene i Bank Secrecy Act gjelder også for "enhver person" som mottar mer enn $ 10.000 valuta verdt "i løpet av en handel eller virksomhet." I dette tilfellet inkluderer definisjonen av valuta både amerikanske og utenlandske penger.

Utvekslinger og priser

Mengden av utenlandsk valuta som er nødvendig for å utløse en rapport, avhenger av valutakursen på transaksjonstidspunktet. Hvis du gjør mye av forretninger med turister eller utenlandske besøkende, kan du kanskje akseptere, si meksikanske pesos. Hvis en kunde forsøker å gi deg 50.000 pesos, og dagens valutakurs er 12, 5 pesos til dollaren, så er transaksjonen bare $ 4000, så ingen rapport er nødvendig, så lenge du ikke mistenker at pengene er relatert til kriminell aktivitet . Men hvis kunden ønsker å betale deg 130 000 pesos, er det $ 10 400, så en rapport er nødvendig.

Slik rapporterer du transaksjoner

Bedrifter rapporterer en transaksjon på mer enn $ 10 000 ved å sende inn en valuta-transaksjonsrapport eller CTR, med IRS. Hvis en bedrift mener at en transaksjon er knyttet til ulovlig aktivitet, kan den, selv om den ikke når terskelen på $ 10 000, sende en misbrukende aktivitetsrapport. Rapporter må inneholde navn og adresse på personen som foretar transaksjonen, så det er kritisk at denne informasjonen bekreftes med en gyldig ID på transaksjonstidspunktet. Skjemaer kan arkiveres elektronisk gjennom Financial Crimes Enforcement Network's "BSA E-Filing System."

Money Service Bedrifter

Bankens hemmelighetsloven har ytterligere krav til pengetjenester bedrifter - selskaper som tilbyr slike tjenester som innbetalingskontroller, bytte valutaer og selge postanvisninger. Disse firmaene er bundet av de samme rapporteringskravene som alle andre virksomheter. Men for transaksjoner mellom $ 3000 og $ 10.000, må virksomheten registrere transaksjonen - inkludert tid, dato, beløp og verifisert kunde-ID - og holde posten i fem år. Virksomheten må opprettholde liknende poster for eventuelle valutautvekslinger som overstiger $ 1000. Enhver utveksling på $ 2000 eller mer krever en mistenkelig aktivitetsrapport.