Verdien av regnskapet i utviklingen av en finansiell plan

En virksomhet bruker proforma, eller projiserte, regnskap ved utarbeidelse av en finansiell plan. Et proforma finansregnskap bruker samme format som en nåværende balanse, resultatregnskap eller kontantstrømoppstilling, men viser flere år med fortid og fremtidige data sammen på en uttalelse. Disse regnskapene gir et komplett bilde av bedriftens potensielle fremtidige driftsresultat og finansielle stilling, som er nøkkelen til å utvikle en finansiell plan.

budsjettering

Pro-forma regnskap viser forventet salg og resultat og alle andre regnskapstall. En bedrift kan bruke denne informasjonen til å avgjøre om den vil oppfylle de forventede resultatmålene, hvor mye penger det må betale for visse utgifter og hvor mye penger det kan ha for hånden. For eksempel kan småbedriftens proforma årsregnskap vise at du vil møte ditt $ 100 000 årlige overskuddsmål og at du må budsjett $ 50 000 årlig for en større stab.

Fastsettelse av nødvendig kapital

Hvis en bedrift projiserer en betydelig økning i salget på proforma regnskapet, kan det hende at det skal heves ekstra penger for å kjøpe flere eiendeler, for eksempel mer beholdning og utstyr. Pro-forma regnskap forteller en bedrift hvor mye penger det må øke og kan hjelpe det med å bestemme hvilke kilder det vil øke, for eksempel fra et lån eller investorer. For eksempel kan småbedriftens proforma regnskap vise at du trenger $ 40.000 i ekstra kapital, som du kan få fra et nytt lån.

Vurdering av risiko

En bedrift kan bruke proforma regnskapet til å regne ut nøgletall, som det kan bruke til å vurdere risikoen for finansplanen. Nøkkeltall, som gjeld til egenkapitalandel, sammenligner ulike individuelle tall på regnskapet. Hvis et bestemt økonomisk forhold viser for mye risiko, kan en bedrift justere sin økonomiske plan. For eksempel kan din småbedrift avgjøre fra proforma-regnskapet at ditt fremtidige forhold mellom gjeld og egenkapital er for høyt, og at du må betale av gjeld for å redusere risikoen.

Analysere ulike scenarier

En virksomhet kan generere ulike versjoner av proforma regnskap basert på varierende driftssituasjoner. Utvalget av data fra disse ulike scenariene kan hjelpe en bedrift å implementere fleksibilitet i sin økonomiske plan. For eksempel kan småbedrifter generere tre forskjellige sett med proforma regnskap basert på varierende salgsnivåer som resulterer i fortjeneste fra $ 60.000 til $ 150.000 årlig. Du kan innlemme dette i din økonomiske plan for å avgjøre de ulike beløpene du måtte ha tilgjengelig for å reinvestere i virksomheten din.