Hvordan skrive en årlig finansiell rapport

Bedrifter store og små produserer årlige finansielle rapporter som en måte å informere styremedlemmer, aksjonærer og kunder om deres fremgang, nåværende tilstand av firmaet og dets økonomiske stilling. Disse rapportene utarbeides vanligvis i tide for selskapet å utstede dem på generalforsamlingen eller å publisere og distribuere til alle interessenter ved utgangen av regnskapsåret. Ta med så mye informasjon som mulig for å gjøre rapporten om din virksomhet omfattende.

Oversikt

Begynn din årsrapport med en beskrivelse av selskapet og en oversikt over virksomheten i løpet av det siste året. Oversikten skal inneholde høydepunkter og store prestasjoner som vellykkede salgsresultater, selskapsutvidelse eller prestasjon av bemerkelsesverdige medarbeidere. Se selskapets visjon for det kommende året, og oppgi noen gunstig publisitet virksomheten har hatt. Bruk språk som er formelt og forretningsmessig, positivt og direkte for å skrive rapporten.

Konsernsjef rapport

Følg oversikten med en rapport eller melding fra bedriftseier, administrerende direktør, styreformann eller president. Skriv denne rapporten ved hjelp av inspirerende språk, gi anerkjennelse til de ansatte for sitt harde arbeid og til kundene for deres lojalitet og støtte. Redegjør konsernsjefens perspektiv på bedriftens suksess hittil og den retningen han ser for selskapet i løpet av de neste årene.

Balanse

For finansiell del av rapporten, utarbeide selskapets balanse for regnskapsåret. Oppgi eiendelene på venstre side, inkludert kontanter i banken og utestående fordringer som ble fakturert i regnskapsperioden. Listforpliktelser til høyre, inkludert utestående gjeld, boliglån og andre lån samt selskapets nettoverdi, som er verdien av selskapets eiendeler dersom alle utestående gjeld ble betalt og eiendelene ble solgt.

Resultatregnskap

Mens balansen viser selskapets samlede finansielle stilling, viser resultatregnskapet resultatet for skatteperioden. Forbered en liste over alle inntekter og salg under overskriften Inntekt. Frafør alle avkastningene du forventer å betale, noe som vil gi deg nettoinntekt. På den nederste halvdelen av siden under overskriften Utgifter, koster listevariabelene som råvarer og produksjonsutgifter. Trekk disse fra nettoinntektene for å få bruttoavkastningen. Oppgi alle dine faste og faste kostnader, for eksempel leie, lønn, verktøy og kostnader, og trekk dem fra bruttoavkastningen for å få nettoresultatet.

Kontantstrømoppstilling

Forbered en kontantstrømoppstilling som viser hvor mye penger som kom inn i selskapet, penger du plasserte i investeringer og betalinger for å kjøpe eller selge kapitalvarer, for eksempel maskiner eller eiendommer. Denne delen inneholder også den totale verdien av renter betalt på alle bankkontoer og lån, og inntektsskatten betalt til Internal Revenue Service.

Fotnoter

Lag notater av eventuelle finansielle elementer som kan kreve forklaringer. For eksempel, hvis kontantstrømoppstillingen viser investeringer, vil du kanskje forklare årsaken til at du velger disse investeringene. Ta med grunnen til å utsette beløp til det følgende år, enten inntekter, utgifter eller skatter. Gi opplysninger om regnskapsmessig praksis du bruker, for eksempel retningslinjer for anskaffelse eller nivåer av betalingsautorisasjon.